各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告我区2011年预算执行情况和2012年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2011年，是我区实施“十二五”规划开局之年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我区全面落实科学发展观，以“四区六化”为发展定位，贯彻区确定的“文化引领、商旅带动、产业转型、创新驱动、环境优化”五大发展战略，稳步推进产业结构调整，努力增加财政收入，大力改善民生，增强财政保障能力，较好地完成区十四届人大八次会议通过的财政一般预算收支计划和各项工作任务，为全区经济社会的和谐、稳定发展提供有力的财政保障。

一、2011年预算执行情况

（一）财政一般预算收支情况。

2011年一般预算收入完成368868万元，为年度预算326803万元的112.9％，同比增收72412万元，同比增长24.4%。一般预算支出完成472500万元，为年度预算451500万元的104.7％，比上年增支70501万元，增长17.5％。

按照现行市区财政管理体制，在全年区可安排财力518578万元基础上，减除一般预算支出472500万元，增设预算周转金274万元，最后，年终结转专款45804万元专项用于2012年民生支出及迎亚运城区综合整治结算资金、治理水环境工程配套资金等。

（二）基金预算收支情况。

基金预算收入完成是6758万元,为年度预算1101万元的613.8%。其中：地方文化事业建设费收入233万元，地方教育附加收入5465万元（2011年新增收入项目），残疾人就业保障金收入1060万元。基金预算支出完成13271万元，为年度预算18616万元的71.3%。其中：文化事业建设费安排的支出285万元，残疾人就业保障金支出666万元，地方水利建设基金支出12320万元。以上基金全部专款专用。

基金预算收入6758万元加上调入资金9436万元（根据《财政总预算会计制度》及《关于完善市对区财政管理体制的实施方案》的有关规定，按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金）以及2010年年末结余8227万元，全年基金预算总收入为24421万元，减去基金预算支出13271万元，2011年基金预算结余11150万元，其中：文化事业建设费结余16万元、地方教育附加结余5465万元、残疾人就业保障金结余1484万元、地方水利建设基金结余3763万元、国有土地使用权出让收入结余422万元，全部专项结转2012年使用。

（由于财政决算尚在汇编中，上述决算数据以市财政局批复为准，届时再专题向区人大常委会报告。）

（三）完成预算任务的主要工作情况。

1．推进财源建设，确保财政收入稳定增长。

一是充分发挥区协税护税管理服务中心的职能优势，完善“政府主导、部门协作、综合服务”的协税护税工作机制，建立各街道协税护税工作管理情况数据库，定期交换涉税信息，共同研究和分析我区税收收入状况，制定和落实有关政策措施，促进财政收入稳步增长。区职能部门与区内重点企业的联系更加密切，服务逐渐走向多元化。二是积极推进税务事项委托代征工作，新增委托代征项目及制定了切实可行的激励机制，使代征协管工作做到“三统一、五规范”。三是区的经济职能部门及区税务部门共同研究提出区内外企业在我区投资的奖励措施，落实并兑现企业扶持资金。四是区在全面提升了街道经费保障及激励培植税源的力度基础上，创新街道培植税源考核办法。五是进一步加强非税收入管理。按上级财政部门要求，原在预算外管理的非税收入基本纳入预算管理。在2011年10月起，分步推广非税收入征收管理系统的应用，完善有关数据库的设置以及网络运行硬件建设，逐步建立起集中、统一、透明、规范的非税收入征收管理体系。六是积极盘活国有资产，多渠道、多途径加快实现国资收益，促进一般预算收入稳步增长。

2．抓惠民实事落实，支持各项事业全面发展。

2011年我区财政支出投入民生领域417334万元，同比增支67442万元，同比增长19.3 %。其中民生十件实事财政支出90712万元。

——积极支持教育科技事业优先发展。全面落实《中华人民共和国教育法》、《广东省中长期教育改革和发展规划纲要（2011-2020）》等法律法规要求，合理增加安排教育经费。全年教育总投入14.53亿元，同比增长17.4%。其中，安排1.96亿元提高我区教师福利待遇，落实教师待遇与公务员“两相当”政策。安排专项资金2684万元用于推进中小学校舍安全工程建设，新增安排教育帮扶资金490万元。确保科学技术的法定支出，科学技术支出10183万元，同比增长16.5％。其中区科学技术研究与开发经费9450万元，加大民生科技投入以及对科技成果转化等重点科研项目的支持，驱动企业提高自主创新能力，有力的促进了智慧荔湾的建设。

——继续加大对社会保障资金的投入。全年社会保障和就业支出63931万元，同比增长23.3%。除了安排行政机关、政法系统、事业单位离退休经费42520万元外，安排就业专项资金900万元落实各项就业扶持政策，有效缓解我区就业和各种社会压力。安排最低生活保障资金5797万元，同比增长35%。对低保家庭按照50元/人月、低收入家庭按照30元/人月的标准实施实物救助，共投入经费705万元。安排“老年福利”经费2366万元，主要用于居家养老、平安通政府购买服务经费、星光老年之家运营经费资助、高龄老人长寿保健金及节日慰问等。安排4218万元用于完善社会养老体系和加快社会医疗保险制度建设。

——全力推进我区人居环境综合整治和街道社区服务工作。围绕白鹅潭经济圈建设、旧城改造、荔枝湾二期工程和河涌综合整治等中心任务，全面加大对区市政基础设施的改造和水环境治理方面的投入力度，安排城乡社区事务支出76379万元，地方水利建设资金支出12320万元，围绕绿色、低碳、生态发展的理念，不断完善城区基础设施，持续提升城市化质量和水平。全年共安排创文经费8623万元，为我区积极配合做好全广州市的创文工作，提供强大的财力支撑。加大对社会管理服务的投入，安排经费5320万元完成以组建街道“一队三中心”为主体的街道管理服务体制改革工作。

——医疗卫生事业改革取得新进展。加大医疗卫生建设投入，积极推进医疗卫生体制改革。2011年区财政对卫生总投入34063万元，同比增长36.9％。统筹资金安排基本公共卫生服务经费以及城市社区卫生机构建设经费6838万元，我区基层医疗卫生体制综合改革初见成效，制定了符合实际、思路清晰、操作性强的《荔湾区基层医疗卫生机构经费补偿和管理办法（试行）》及《荔湾区基层医疗卫生机构收支两条线管理实施办法（试行）》配套文件，我区卫生机构的医疗药品收费在9月30日前已全面实施收支两条线管理，如期完成医改的阶段性工作。

——保证城区治安经费，公共安全支出56819万元，落实公安、法院、检察院、司法等部门各项财政保障政策和措施，进一步加大对基层政法部门装备、办案业务费等项目投入。为平安荔湾建设、维护良好的社会治安形势提供了有力保障。

——落实扶持双到专项资金。积极推进省委、省政府关于加大对欠发达地区开展扶贫开发“规划到户责任到人”的财政支持工作，按2010年地方财政一般预算收入的1％安排3118万元扶贫开发专项资金用于对口帮扶从化吕田镇农村建设。增加投入对阳春市13条贫困村帮扶资金436万元。

3．锐意创新工作理念，财政运行机制不断完善。

按照市有关部门预算管理的要求，进一步细化完善财政预算、政府性基金预算编制，加强预算执行管理，规范结余结转资金使用，促进预算执行与预算编制的有效衔接。完善财政资金运行网络建设，强化预算监督，优化整合支付系统与指标管理系统，逐步建立财政性资金运行全过程的监督体系。全面加强国库存款账户的开户及资金管理，财政拨款流程进一步完善，财政资金清算准确及时，财政国库支付运转更加安全和规范，所有财政资金实施财政直接支付或授权支付。2011年财政国库集中支付金额合计为54亿元，同比增长33%。在区属预算单位全面实施公务卡结算工作，共有47个预算单位办理公务卡，今年办卡829张，累计办卡1541张；发生公务报销还款1486笔，还款金额475万元。进一步规范政府采购监管，2011年启用政府采购网网络新系统，采购工作的畅顺运行，全区政府采购预算7670万元，实际采购7240万元，节约财政资金430万元，节约率为5.6％。继续严把重点项目建设财政评审关。积极改善评审工作流程，荔湾区财政性投资建设工程项目立项、招标投标、财政评审电子监察系统上线运行，既提高评审效率，又有效监控廉政风险，严格执行《荔湾区财政性投资建设工程项目管理办法》等一系列管理财政性投资建设行为的规范性文件，全年共审核工程概、预、结算项目1473项，审核金额65.57亿元，核减不合理开支7.65亿元，取得了显著的经济效益和社会效益。在全面掌握区的政府债务状况的基础上，根据广州市政府的《广州市政府性债务管理办法》的规定，初步建立了监测政府性债务的指标体系和预警机制。

二、2012年预算草案

2012年是我区落实科学发展观，加快转变经济发展方式、建设幸福荔湾的关键一年。全区财政预算安排的指导思想是：按照构建社会主义和谐社会和规范公共财政预算的要求，紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，优化财政支出结构，着力保障和改善民生，以市场为导向，因地制宜加强财源建设，壮大财政实力，不断培植新税源，提高经济总量和质量。既坚持依法治税，应收尽收，又要创新措施，不断提升财政的可持续发展。继续严控制一般性支出，努力降低行政运行成本，提高财政资金使用效益。

（一）财政一般预算草案。

根据我区经济发展预期目标，我区2012年一般预算收入预计为373925万元，比上年调整后执行数增长11%。按现行市区财政管理体制，年初区预计可安排财力为490000万元，同比增长8.5％。

2012年一般预算支出计划拟安排490000万元，同比增长8.5％，支出安排体现为：进一步优化财政支出结构，把更多财政资源投向公共服务领域，重点向保障教育、医疗卫生和改善民生等领域倾斜，对区委区政府关注的民生支出，作年初资金预留，积极落实惠民各项政策，确保政策实施到位。确保法定增支要求，保障基本支出需要，保证社会稳定的大投入，促进社会事业持续发展；坚持量财办事、适度从紧的原则，按轻重缓急合理安排支出，统筹兼顾。提高基本公共服务保障水平，按照艰苦奋斗、厉行节约的要求，严格控制行政成本，会议经费、公务接待费、党政机关出国（境）费用、办公经费继续实现零增长，保障公共服务需要。

主要支出如下：

——一般公共服务51842万元，同比增长7.7%。主要是政府提供一般公共服务而发生的行政运行等方面的支出，其中人口与计划生育事务支出8312万元，同比增长10.3%。

——国防575万元，同比增长6.5%。

——公共安全64340万元，同比增长14.7%。包括公安支出55883万元，检察支出3013万元，法院支出3769万元，司法支出1675万元。

——按照《中华人民共和国教育法》、《广东省中长期教育改革和发展规划纲要（2011-2020）》等法律法规要求，继续加大教育投入，教育计划总投入150859万元，按可比口径同比增长11.4%，其中按照“两相当”的要求足额安排在职及离退休教职员工人员经费93589万元。

——科学技术10514万元，同比增长8.0%，其中科技研究与开发经费9800万元，确保该项经费投入符合“占本级当年财政预算支出的比例为2%”的法规要求。

——文化体育与传媒10553万元，同比增长251.2%，重点保障广州文化公园的正常运行和设立文化发展专项资金推动区文化事业发展。

——社会保障和就业68473万元，同比增长9.2%。包括行政事业单位离退休支出41504万元，抚恤和退役安置、最低生活保障、社会福利救济及政府资助保险金、残疾人事业等支出26064万元，再就业补助900万元等。

——医疗卫生34411万元，同比增长20.1%。包括公费医疗经费13000万元，继续重点保障区的医药卫生体制改革工作，区财政计划安排改革专项资金12815万元。

——节能环保1632万元，同比增加3.6%，主要是年初预计需由排污费支出的项目小幅减少。

——城乡社区事务61339万元，同比减少9.3%。主要是城市管理 18280 万元，市政道路、园林绿化等建设和维护7650万元，日常市政设施维护管养费1500万元、管坑修复1500万元、市容环境卫生管理及保洁20845万元。

——农林水事务5711万元，同比增长223.2%，主要是安排资金完成我区对口帮扶从化吕田镇农村建设及对阳春市13条贫困村新增扶贫任务。

——交通运输589万元，同比减少8.5%。

——资源勘探电力信息等事务1824万元，同比增长51.5%。

——商业服务业等事务236万元，同比增长9.8%。

——国土资源气象等事务3301万元，同比增长35.0%。

——住房保障支出30029万元，同比减少0.7%。

——预备费6000万元，按《预算法》的规定，按本级财政总支出的1.2%设置主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支等；

——其他支出18721万元，同比减少19.6%。

（二）基金预算草案。

2012年，基金预算收入计划是6760万元，其中：文化事业建设费收入235万元、地方教育附加收入5465万元、残疾人就业保障金收入1060万元。

基金预算收入6760万元加上调入资金9248万元（根据《财政总预算会计制度》及《关于完善市对区财政管理体制的实施方案》的有关规定，按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金）以及2011年结余11150万元，预计全年基金预算总收入为27158万元。根据基金预算专款专用的原则，基金预算支出计划拟安排27158万元。其中：文化事业建设费安排的支出251万元、地方教育附加安排的支出10930万元、残疾人就业保障金支出2544万元、地方水利建设基金支出13011万元、国有土地使用权出让收入安排的支出422万元。

（三）部门预算草案。

根据省、市财政实施部门预算的原则和方法，我区各部门编制的部门预算包括一般预算、基金预算和预算外，实行全口径预算。2012年全区86个一级预算单位编制的部门预算，均报送区人大全体代表大会审议。

三、2012年财政工作的主要措施

2012年，经济发展仍处于重要战略机遇期，具备不少有利的条件，但国内外的经济形势不稳定、不确定因素仍然较多，实体经济硬着陆的可能性仍未消除，通胀在较高位运行的时间还将持续，受资金供应链的影响，企业效益预计有所下降，房地产业的税收仍将在低位徘徊，止跌回升的趋势没有显现，国家出台“提高个体工商户、小型微型企业的增值税、营业税起征点”的政策，各种因素共同制约着我区一般预算收入难以高速增长，财政收入增收工作仍将面临巨大挑战。我区将继续贯彻落实党的十七届六中全会、中央经济工作会议和省委、市委、区委全会精神，采取积极有力措施组织收入，合理把握财政收支规模，确保全年工作任务的顺利完成。

（一）加强财政收入管理，完善激励机制，确保经济持续增长发展。

加强对经济运行情况的监测分析，积极推进“三促进一保持”工作，狠抓财源建设，积极培育涵养税源，以区协税护税平台为载体，密切联系区内有关部门，建立和完善联动机制，为企业提供良好优质服务。加强对引入企业进行纳税能力和财政贡献率的评估，侧重引进发展潜力大的新兴行业和新型企业，完善招商引资和企业专项扶持政策措施，积极开展个人车船税委托街道代征工作，落实兑现专项扶持资金，以“三旧”改造为契机，采取积极的财政措施，启动重大产业项目建设。充分发挥科技研究和开发经费的杠杆作用力，促进企业自主创新科技进步能力。按照统一规范、运行高效、监督有力的原则，全面推进非税收入收缴管理改革，确保非税收入及时、足额入库，财政收入可持续增长。

（二）着力保障和改善民生，优化支出结构，推进和谐社会发展。

继续将保障和改善民生作为财政的优先方向，坚持以民为本，民生为重，加快发展社会事业和公共服务，2012年我区财政支出计划投入民生领域429270万元，比2011年年初预算389696万元增支39574万元，计划增长10.2%。保证对教育、科技投入按法定比例增长，积极推进医药卫生体制改革工作，确保其他事业单位实施绩效工资改革资金到位，财政资金首要保障财政供养人员工资发放、社会保障和就业、环境保护、住房改革、危房改造、城市管理等支出需要。重点增加对公共文化服务体系的投入力度。积极拓宽区重点建设项目建设配套资金筹措渠道，多方筹集资金支持白鹅潭商圈等一系列区重点项目建设。推进基本公共服务均等化，调整支出结构，集中财力办好省市区的十件民生实事。

（三）强化各项财政管理基础工作，深入推进财政科学化精细化管理。

不断推进和完善以部门预算、国库管理、政府采购、财政评审等为主要内容的财政体制改革。一是规范预算编制内容，进一步建立健全预算编制与预算执行、结转和结余资金管理、行事单位国有资产管理等相互协调、相互制衡的机制。二是全面深化国库收付制度改革，扎实推进公务卡管理工作，有序建立预算执行动态监控体系，完善预算支出执行通报机制。三是进一步深化政府采购制度改革，加强政策法规宣传，强化计划性管理，不断细化采购预算编制，规范政府采购行为。四是完善财政投资评审工作机制，充分发挥财政投资服务项目支出预算管理的作用，评审工作坚持在合法、合规、合理前提下进行，坚决有效节约财政资金。五是推进预算绩效评价工作，探索建立符合区情的预算支出绩效评价指标体系。六是不断完善政府性债务的风险预警机制，实施债务规模合理控制，规范债务资金管理，有效防范金融风险。

2012年是我区经济加快转型升级、建设幸福荔湾的重要一年，是我区全力调结构、促转型、谋发展、惠民生关键之年，为此，我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，继续全面落实科学发展观，深入贯彻落实党的十七大和十七届六中全会精神，紧紧围绕打造“广佛之心”和建设“文化荔湾、低碳荔湾、智慧荔湾、幸福荔湾”的战略目标，切实推进依法理财、科学理财、民主理财，为确保2012年各项财政工作任务顺利完成，为荔湾经济社会各项事业全面推进，民生问题不断解决作出更大贡献!

财政专用名词解释

市区财政管理体制：市区财政管理体制通常指市区两级政府根据职责范围划分市、区预算收支范围和管理权限，并规定收支划分结算的管理方法。构成现行市区财政管理体制包括以下因素：一般预算收入、市对区的返还性收入、市对区一般性转移支付收入、市对区专项转移支付收入、区对市一般性转移支付支出、区对市专项转移支付支出、上年结余资金、调入资金、调出资金等。

一般预算收入：一般预算收入是指政府为履行职能，按国家法律、法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。1994年我国实行分税制改革后，一般预算收入划分为中央固定收入、省级固定收入、市级固定收入、中央、省、市共享收入四部分。我区的一般预算收入税收部分分为中央与市、区共享收入（增值税）、中央与省、市、区共享收入（企业所得税）、省与市、区共享收入（营业税）、市与区共享收入（房产税、城建税、教育费附加）和区固定收入（城镇土地使用税、车船税、印花税）。非税收入包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

非税收入：指一般预算收入中除税收以外的其他各项收入，具体包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入等。

税收返还：指原地方财政收入按现行分税制财政体制缴入中央库、省库而影响属于区财力部分，由中央、省财政返还给区的上级补助收入。目前主要由上划中央“两税”返还、省“四税”返还、所得税基数返还、出口退税基数返还（2004年起）四部分组成。在市区财政管理体制中列入“市对区的返还性收入”的项目之中。

可支配(安排)财力：指各级政府掌握的预算内资金中，可由政府统筹安排、集中支配用于履行政府职能的部分。较常用的计算方法为：一般预算收入+市对区的返还性收入+市对区一般性转移支付收入+市对区专项转移支付收入-区对市一般性转移支付支出-区对市专项转移支付支出+上年结转结余资金+调入资金-调出资金。

一般预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

预备费：指各级预算中不规定具体用途的当年后备基金。主要用于解决在预算执行中发生的某些临时急需和事先难以预料的开支需要。《预算法》规定，预备费应按各级支出预算总额的1-3%比例设置。

预算结余：各级总预算年终决算时总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因各种原因需结转下年使用的部分。（2）该年度由于增收节支而形成的净结余。预算年终结余在本年度财政决算有关表格中反映为“年终滚存结余”，在下年度预算中则反映为“上年结余收入”。

国库集中收付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。

财政支出绩效评价：指运用科学、规范的绩效评价方法，按照政府行为的效益、效率和效果原则，以政府行为的成本效益分析为核心的综合指标体系与标准为评价依据，对财政支出的成本和产生的效益进行科学、客观、公正的衡量比较和综合评判。

财政投资评审：是指政府专门机构（评审中心）对财政性资金投资项目的工程预、决算的审查和监督。主要包括：参与项目初步设计、确定项目前期费用、施工图预算、审查工程招标标底、审查建设施工合同、审查工程结算及工程决算等。

公务卡：是指代理银行为区属预算单位在职干部、职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡以预算单位在职干部、职工个人名义开立，并作为持卡人并承担相应的法律责任。结算方式是指持有公务卡的预算单位在职干部、职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务管理制度审核后报销还款的结算方式。

迎亚运城区综合整治结算资金：指为迎接2010年亚运会在广州举行，按广州市政府的要求统一开展各类城区综合整治工程，其中需由我区支付的配套结算资金。根据财政投资工程资金管理的相关规定，配套结算资金在当年未支付完毕的，需延后至次年或以后年份支付，因此需分年预留结算资金。