广州市荔湾区财政局局长　  胡秀珍

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告荔湾区2010年预算执行情况和2011年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2010年，是我区全面完成“十一五”规划目标任务，为“十二五”时期发展奠定坚实基础的重要一年。随着经济逐步回升向好，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我区全面落实科学发展观，稳步推进产业结构调整，积极组织财政收入，紧紧抓住广州举办亚运的有利契机，大力改善民生，增强财政保障能力，较好地完成区十四届人大七次会议通过的财政一般预算收支计划和各项工作任务，为全区经济社会的和谐、稳定发展提供有力的财政保障。

一、2010年预算执行情况

（一）财政一般预算收支情况

2010年一般预算收入完成311760万元，为年度预算298936万元的104.3％，超收12824万元，比上年增收40001万元，同比增长14.7%。一般预算支出完成401999万元，为年度预算377499万元的106.5％，比上年增支71683万元，增长21.7％。

按照现行市区财政管理体制，全年区可安排财力为448101万元，减除一般预算支出401999万元，增设预算周转金500万元，年终结转2011年民生及迎亚运城区综合整治、治理水环境工程配套资金等支出专款45602万元。

（二）基金预算收支情况

基金预算收入完成是1024万元,为年度预算675万元的151.7%。其中：文化事业建设费收入236万元，残疾人就业保障金收入788万元。基金预算支出完成8202万元，为年度预算15093万元的54.3%。其中：文化事业建设费支出328万元，残疾人就业保障金支出471万元，地方水利建设基金支出6752万元，国有土地使用权出让金支出651万元。以上基金全部专款专用。

基金预算收入1024万元加上调入资金7869万元（根据规定按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金）以及2009年年末结余7536万元，全年基金预算总收入为16429万元，减去基金预算支出8202万元，2010年基金预算结余8227万元，其中：文化事业建设费结余68万元、残疾人就业保障金结余1090万元、地方水利建设基金结余6647万元，国有土地使用权出让金结余422万元。全部专项结转2011年使用。

（上述数据以市财政批复决算为准。）

（三）完成预算任务的主要工作情况

1．积极采取措施，确保财政增收节支。

一是区财税、相关职能部门以及各街道进一步加大协税护税工作力度，组建区协税护税综合协调机构，主动开展税源调查工作，制定了《荔湾区重点企业动态信息联动工作机制》，及时了解企业的经营发展趋势及税收变化情况，为企业、特别是为重点企业排忧解难，提供便捷高效优质的服务；二是修订了《荔湾区招商引资考核暂行办法》及《荔湾区扶持企业发展暂行办法》，出台了《广州市荔湾区加快推进企业上市工作扶持奖励办法》，充分调动全区上下招商引资工作的积极性，全面、客观、公正地考核招商引资工作，推动荔湾经济社会新一轮发展；三是印发了《关于对街道协助税务部门加强专业市场税收给予专项奖励的通知》以及《关于完善鼓励街道服务地区经济拓展税源考核办法的通知》，激发街道协税护税工作热情，使街道积极关注其辖区内经济发展态势，掌握企业经营、税收入库情况，协助税务部门提升我区税收管理水平，促进地区经济发展，增强我区财政实力；四是加强非税收入管理，狠抓非税收入征收工作，2010年我区的行政单位、财政核拨事业单位的资产出租、出借所取得的收入扣除相关税费后作为国资收益纳入预算管理；五是严格按照上级落实党政机关厉行节约要求，采取有力措施，狠抓制度落实，严控各项公务支出，确保了我区能将有限的人力、物力、财力用在推动地区经济发展，改善区域环境，提高民生水平等重要工作中去。

2．重点关注民生，全力支持各项事业发展。

2010年我区财政支出投入民生领域349892万元，比年初预算增支27127万元，完成年初计划的108.4%。

——积极支持教育科技事业优先发展。坚持以人为本，加大教育均衡发展投入，合理增加安排教育经费，全面保障区属义务教育学校教职员平均待遇水平与区机关公务员平均水平大体相当。全年教育总投入123789万元，同比增长21.5%，其中为推进薄弱学校的改造，继续投入学校规范化建设资金2935万元；根据教师队伍建设中长期规划需要，安排在职教师继续教育及培训资金550万元。为保障学生安全，安排中小学校舍安全改造经费2251万元，教育系统防火消防整改850万元。确保科学技术的法定支出，全年科技经费总投入9020万元，同比增长19.4％，其中区科技研究与开发经费8050万元，充分发挥科技经费对信息产业发展建设、科技攻关项目、科技成果转化及重点科研项目的支持作用。

——继续保持对社会保障资金的高投入。全年社会保障和就业支出72717万元，同比增长4.4%。除了安排行政机关、政法系统、事业单位离退休经费57482万元外，安排就业专项资金800万元落实各项就业扶持政策，在全区22条街道建立“创业指导站”。安排“进一步完善社会养老体系和加快社会医疗保险制度建设”资金2584万元；进一步完善低保救助体系，安排低保救济费、“三无”人员生活救济费等3698万元，新增低保调标经费758万元，发放临时性物价补贴447万元；落实亚运惠民项目，向特殊群体发放每人500元亚运补助共1065万元；向全区80周岁以上长者统一发放长寿保健金，新增投入经费500万元；新增民办福利机构运营资助经费196万元；在原救助政策的基础上，对困难群众实施实物救助，全年新增经费675万元。

——全力推进人居环境综合整治工作。围绕迎亚运人居环境综合整治、河涌综合整治、白鹅潭经济圈建设、旧城改造等中心任务，全面加大对区市政基础设施的改造和园林绿化建设方面的投入，安排城乡社区事务支出64758万元，地方水利建设资金支出6752万元，使我区的城区面貌焕然一新，陈家祠广场、荔枝湾涌、沙面岛等地成为我区的标志性人文景区。

——大力推动医疗卫生事业改革。全年医疗卫生支出20706万元，同比增长8.0%。积极落实市政府《关于发展城市社区卫生服务的实施意见》，完善以社区卫生服务为基础的新型城市医疗卫生服务体系，安排社区卫生经费1762万元，社区医疗、家庭病床财政补助300万元，社区卫生设备更新经费188万元。综合医院补助2510万元，安排中医医院经费及其他中医药支出650万元。

——及时落实广州亚运会、亚残运会安保资金。公共安全支出54638万元，按省的要求足额安排公安系统的公用经费，为构建区治安防控体系、区内治安形势持续好转提供有力的资金保障。累计为举办亚运会、亚残运会安排各项专项支出9294万元，保证资金及时到位，为我区承担的亚运会、亚残运会安保任务能够安全、顺利完成，提供了有效充实的资金保障。

——落实各项扶持专项资金。积极推进省委、省政府关于加大对欠发达地区开展扶贫开发“规划到户责任到人”的财政支持工作，统筹安排区财政专项帮扶资金789万元。

3．深化财政改革，提高资金的使用效益。

按照建立公共财政体系的要求，进一步完善部门预算管理工作规程,规范部门预算编报行为,明确预算编制主体和责任，逐步实现预算管理科学化、精细化。继续扩大财政集中支付范围，提高财政资金的运行效率和透明度，推行公务卡结算试点工作，全年有27个预算单位开办了公务卡，累计办卡712张，发生公务清算资金524笔，清算金额171万元。2010年重点加强对政府采购的计划性监管，将政府采购与部门预算有机结合起来，解决过去随意采购、监督缺乏依据、不能形成规模采购效益等问题，2010年我区政府采购金额为21669万元，节约金额为1000万元，节约率为4.4%。区财政投资评审机构不断改善评审工作流程，采取多项措施加快审核进度，坚持“三级复核”机制确保评审质量，全年共审核工程概、预、结算1286项，审核金额430783万元，核减不合理开支34332万元，平均核减率为8.0%。

二、2011年预算草案

2011年是“十二五”规划的第一年，全区财政预算安排的指导思想是：按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政的要求，牢固树立“生财有道、聚财有方、用财有规”和集中财力办大事的理财方略，坚持依法理财、科学理财、民主理财，按照以人为本、突出重点、统筹兼顾，增强预算编制的科学性、统一性和准确性；不断完善管理机制和流程，让财政资金发挥最大的效用，为建设和谐荔湾提供稳固的财力保障。

（一）财政一般预算草案

根据我区经济发展预期目标，我区2011年一般预算收入预计为326803万元，比上年调整后执行数name="_ftnref1">[1]增长10%。按现行市区财政管理体制，全年预计区可安排财力为451500万元。

2011年一般预算支出计划拟安排451500万元，同比增长19.6％，支出安排体现为：坚持量财办事、适度从紧的原则，按轻重缓急合理安排支出，统筹兼顾，收支平衡。确保法定增支要求，保障基本支出需要，保证社会稳定的大投入，促进社会事业持续发展；积极落实惠民各项政策，提高基本公共服务保障水平；严格控制行政成本，会议经费、公务接待费、党政机关出国（境）费用、办公经费继续实现零增长，保障公共服务需要。

主要支出如下：

——一般公共服务48153万元，同比增长22.3%。主要是政府提供一般公共服务而发生的行政运行以及街道社区居委会等方面的支出，其中人口与计划生育事务支出7538万元。

——国防540万元，同比增长0.6%。

——公共安全56096万元，同比增长5.9%。包括公安支出48086万元，检察支出2932万元，法院支出3512万元，司法支出1566万元。

——按照《中华人民共和国教育法》、《广东省中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020）》等法律法规要求，继续加大教育投入，教育计划总投入138177万元，同比增长26.7%，2011年安排对教育系统事业单位在册的正式工作人员和退休人员发放住房补贴、增加发放住房维修和物业补贴资金19500万元。

——科技经费计划总投入10082万元，同比增长19.4%，其中科技研究与开发经费9030万元，确保该项经费投入符合“占本级当年财政预算支出的比例为2%”的法规要求。

——文化体育与传媒3005万元，同比增长25.1%。

——社会保障和就业83570万元，同比增长16.4%。包括行政事业单位离退休支出63284万元，抚恤和退役安置、最低生活保障、社会福利救济及政府资助保险金、残疾人事业等支出19386万元，再就业补助900万元等。

——医疗卫生28646万元，同比增长39.0%。包括公费医疗经费13000万元，2011年将启动区的医药卫生体制改革工作，区财政计划安排改革专项资金3540万元。

——节能环保1576万元，同比增长19.7%。

——城乡社区事务67630万元，同比增长32.2%。主要是城市管理22819万元，市政道路、园林绿化区等建设和维护7497万元，日常市政设施维护管养费2100万元、管坑修复1000万元、市容环境卫生管理及城中村保洁12214万元。

——农林水事务1767万元，同比增长52.2%，主要是新增扶贫任务支出。

——交通运输644万元，同比增长2.9%。

——资源勘探电力信息等事务1204万元，同比增长17.3%。

——商业服务业等事务215万元，同比增长18.8%。

——国土资源气象等事务2445万元，同比增长23.5%。

——预备费6000万元，同比增长20.0%。按《预算法》的规定，按本级财政总支出的1.3%设置主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支等；

——其他支出23274万元，同比增长1.8%。

（二）基金预算草案

2011年，纳入基金预算范围的项目包括：文化事业建设费、残疾人就业保障金、地方水利建设基金。按照上述基金预算范围，基金预算收入计划安排1101万元，其中：文化事业建设费收入236万元、残疾人就业保障金收入865万元。

基金预算收入1101万元加上调入资金9288万元（从一般预算调入9288万元，根据规定按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金）以及2010年结余8227万元，预计全年基金预算总收入为18616万元。根据基金预算专款专用的原则，基金预算支出计划拟安排18616万元。其中：文化事业建设费支出304万元，残疾人就业保障金支出1955万元，地方水利建设基金支出15935万元，国有土地使用权出让金支出422万元。

（三）部门预算草案

根据省、市财政实施部门预算的原则和方法，2011年全区85个一级预算单位继续全面编制部门预算，全部上报区人大全体代表大会审议。

三、2011年财政工作的主要措施

2010年经济恢复增长态势明显，我区抓住有利时机，以优异的成绩完成各项财政任务。2011年，综合各方面对经济形势的分析研判，预期通胀压力继续加大，经济增速预计将有所放缓，增值税转型改革的实际效果将会显现，经济形势不稳定、不确定因素仍然较多，财政收入增收工作仍将面临巨大挑战。我区将继续贯彻落实党的十七届五中全会、中央经济工作会议和省委、市委、区委全会精神，采取积极有力措施组织收入，科学合理安排各项支出，确保全年工作任务的顺利完成。

（一）努力增强经济发展动力，完善激励机制，确保财政收入可持续增长

以“三促进一保持”贯穿财政工作主线，增强主动性，顾大局、谋长远、算活账，以创新务实精神，努力实现财政职能由被动型财政向主动型财政以及由收支型财政向调控型财政转变。以区协税护税平台为载体，密切联系区内有关部门，建立和完善联动机制。完善招商引资政策措施，落实专项扶持资金，吸引税收潜力大的企业来我区发展，大力开展税源培育工作，为企业提供良好服务。围绕推进产业结构调整、转变经济发展方式的要求，以“退二进三”为契机、以“三旧”改造为突破口，采取积极的财政措施，促进重大产业项目建设；用好、用活科技研究和开发经费，促进企业科技进步，增强发展后劲，确保财政收入可持续增长。

（二）树立为民理财观念，优化支出结构，促进经济社会和谐发展

坚持以民为本，民生为重的理财思路，加快发展社会事业和公共服务，着力保障和改善民生，2011年我区财政支出计划投入民生领域389696万元，比2010年年初预算增支66931万元，计划增长20.7%。保证教育科技按法定比例增长，积极推进医药卫生体制改革工作，财政资金优先保障人员工资发放、教育教师绩效工资、住房改革资金、社会保障和就业、教育、科技、公共卫生、文化、环境保护、危房改造、城市管理等支出需要。筹措30000万元用于区重点建设项目建设配套资金。调整和优化财政支出结构，推进基本公共服务均等化，继续加强预算管理，强化预算的计划性和严肃性。

（三）坚持锐意创新工作理念，深化财政各项改革，完善财政运行机制

按照构建公共财政体制框架的要求，继续推进和完善以部门预算、国库管理、政府采购、财政评审等为主要内容的财政体制改革。一是加强收入预算编制的科学性和准确性，进一步建立健全预算编制、执行、和监督相互协调、相互制衡的机制。加强管理基础工作，按照简化程序，理清环节，分清责任，明确标准的要求，全面推进财政科学化精细化管理。二是扎实推进公务卡管理工作，在实行授权支付的预算单位全面推行公务卡的使用。三是进一步深化政府采购制度改革。加强政府采购法规政策宣传，加强计划性管理，不断细化采购预算编制。四是完善财政评审工作机制。积极发挥财政评审的职能优势，坚持合法、合规、合理、进行评审，有效节约财政资金。

同志们，2011年是我区经济社会继续平稳快速向前发展的重要一年，是我区描绘“十二五”新蓝图的开局之年，为此，我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，全面贯彻落实党的十七大和十七届五中全会精神，围绕建设文化荔湾，低碳荔湾，智慧荔湾和幸福荔湾的核心任务，继续解放思想，群策群力，倾注心血，真抓实干，为确保2011年各项财政工作任务顺利完成，为荔湾经济社会全面发展实现新跨越作出更大贡献!

附件：财政专用名词解释

　　　　　 （共印1000份）

附件：

财政专用名词解释

一般预算收入：一般预算收入是指政府为履行职能，按国家法律、法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。1994年我国实行分税制改革后，一般预算收入划分为中央固定收入、省级固定收入、市级固定收入、中央、省、市共享收入四部分。我区的一般预算收入税收部分分为中央与市、区共享收入（增值税）、中央与省、市、区共享收入（企业所得税）、省与市、区共享收入（营业税）、市与区共享收入（房产税、城建税、教育费附加）和区固定收入（城镇土地使用税、车船税、印花税）。非税收入包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

非税收入：指一般预算收入中除税收以外的其他各项收入，具体包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入等。

税收返还：指原地方财政收入按现行分税制财政体制缴入中央库、省库而影响属于区财力部分，由中央、省财政返还给区的上级补助收入。目前主要由上划中央“两税”返还、省“四税”返还、所得税基数返还、出口退税基数返还（2004年起）四部分组成。

财政专项补助：属财政转移性支出的一种，一般指财政部门安排的指定专门用途的补助资金，主要是上级对下级的补助。专项补助不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目。

补助收入：上级财政按财政管理体制规定或因专项需要补助给本级财政的款项。

可支配(安排)财力：指各级政府掌握的预算内资金中，可由政府统筹安排、集中支配用于履行政府职能的部分。较常用的计算方法为：一般预算收入+税收返还+专项补助+调入资金-专项上解-调出资金+上年结余。

一般预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

预备费：指各级预算中不规定具体用途的当年后备基金。主要用于解决在预算执行中发生的某些临时急需和事先难以预料的开支需要。《预算法》规定，预备费应按各级支出预算总额的1-3%比例设置。

预算结余：各级总预算年终决算时总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因各种原因需结转下年使用的部分。（2）该年度由于增收节支而形成的净结余。预算年终结余在本年度财政决算有关表格中反映为“年终滚存结余”，在下年度预算中则反映为“上年结余收入”。

国库集中收付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。

财政支出绩效评价：指运用科学、规范的绩效评价方法，按照政府行为的效益、效率和效果原则，以政府行为的成本效益分析为核心的综合指标体系与标准为评价依据，对财政支出的成本和产生的效益进行科学、客观、公正的衡量比较和综合评判。

财政投资评审：是指政府专门机构（评审中心）对财政性资金投资项目的工程预、决算的审查和监督。主要包括：参与项目初步设计、确定项目前期费用、施工图预算、审查工程招标标底、审查建设施工合同、审查工程结算及工程决算等。

公务卡：是指代理银行为区属预算单位在职干部、职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡以预算单位在职干部、职工个人名义开立，并作为持卡人并承担相应的法律责任。结算方式是指持有公务卡的预算单位在职干部、职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务管理制度审核后报销还款的结算方式。