广州市荔湾区财政局局长　  吕雪峰

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告我区2005年预算执行情况和2006年预算草案，请予审议。并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2005年预算执行情况

2005年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我区坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，抓住广州市部分行政区划调整的机遇，围绕建设现代化商贸文化旅游区的目标，大力加强财源建设；以依法理财为核心，坚持科学调度财力、巧用财力、节约财力；以建设公共财政为目标，深化财政体制改革，积极开展财政监督检查和绩效评价工作，较好地完成了原荔湾区十三届人大三次会议和原芳村区在六届人大三次会议通过的财政一般预算收支计划和各项工作任务，促进了经济和社会各项事业健康稳步发展。

原荔湾区十三届人大三次会议通过原荔湾区2005年一般预算收入计划为59698万元，一般预算支出计划为102460万元。原芳村区六届人大三次会议通过原芳村区2005年一般预算收入计划为36400万元，一般预算支出计划为64000万元。荔湾区行政区划调整后，一般预算收入计划为96098万元，一般预算支出计划为166460万元。实际执行情况为：2005年一般预算收入完成109993万元，完成年度计划的114.46%。一般预算支出完成179616万元，完成年度计划的107.90%。

按照现行财政体制，全年一般预算收入109993万元，加上中央、省税收返还，市财政转移支付收入及各项补助等79412万元，加上上年结余2324万元，减除上解支出7282万元，减除应上解而未上解结算3254万元，全年区可安排财力为181193万元。减除一般预算支出179616万元，增设预算周转金100万元，年终结余为1477万元，其中专项结转下年度使用支出1088万元，净结余为389万元。

主要支出项目完成情况如下：

——基本建设支出2200万元，为年度预算的100%。

——企业挖潜改造资金支出1750万元，为年度预算的100%。

——科学支出427万元，为年度预算的110.91%。

——科技三项费用3598万元，为年度预算的112.86%。加上科学支出427万元、其他经费237万元，合计为4262万元，比上年增长12.39%，高于当年财政经常性收入增长比例3.89%，上述安排符合有关法规要求。

——农业支出351万元，为年度预算的103.24%。

——水利和气象支出145万元，为年度预算的100%。

——工业交通等部门的事业费707万元，为年度预算的125.13%。

——文体广播事业费4215万元，为年度预算的109.48%。

——教育费附加支出4979万元，为年度预算的112.19%。

——教育支出30314万元，为年度预算的100.65%。加上教育事业单位离退休13900万元、公费医疗经费3200万元、住房改革支出1885万元、城市维护费266万元和其他经费支出1351万元，合计为50916万元，比上年增长7.60%，高于当年预计的财政经常性收入增长比例3.89%，上述安排符合有关法规要求。

——医疗卫生支出10355万元，为年度预算的101.70%。

——其他部门的事业费10981万元，为年度预算的170.06%。。

——抚恤和社会福利救济3954万元，为年度预算的102.51%。

——行政事业单位离退休支出26282万元，为年度预算的107.54%。

——社会保障补助支出2234万元，为年度预算的108.34%。。

——行政管理费20728万元，为年度预算的113.99%。

——公检法司支出29717万元，为年度预算的106.24%。

——城市维护费18242万元，为年度预算的107.65%。按照专款专用原则，用于安排市政、绿化、环卫、城管等工作经费。

——其他支出7028万元，为年度预算的125.03%。

——支援不发达地区支出449万元，为年度预算的201.35%。

——排污费支出400万元，为年度预算的34.78%。

——公路运输管理费支出560万元，为年度预算的71.07%（详见附件）。

主要工作有以下四个方面：

（一）依法严格收入管理，财政收入持续稳定增长

抓住行政区划调整这一机遇，始终坚持“解放思想，依法理财，加强管理，有效增长”的工作思路，大力支持税务部门依法征管，倡导诚信纳税，进一步整顿和规范市场经济秩序，营造良好的税收环境和区域投资环境。与税务部门建立财政收入信息互通网络，全面分析各种收支变动因素，及时掌握税收动态。同时按照省市关于综合财政预算管理的要求，实行收支脱钩管理，建立非税收入征管绩效考评机制。进一步完善街道协税护税考核机制，强化零散税源和非税收入征管，有效保证了财政收入的持续稳定增长。

（二）依法理财，强化预算约束

严格按照《预算法》等法律法规规定，依法编制预算、执行预算和监督预算执行。在安排年度预算支出时，将预算资金全部落实到具体部门和项目，预算批复后非经法定程序不予调整和追加，有效地提高了预算执行的法制性、科学性和准确性。

（三）加大公共财政投入，全面建设文明和谐荔湾

围绕建设和谐社会的根本要求，加大对社会公共产品的投入，科学利用公共资源，合理安排财政支出，积极建设文明和谐荔湾。按照营造“两个适宜”文明城区的要求，加大基础设施建设投入，积极争取市专项资金用于我区基础设施建设，重点抓好交通便捷工程、水系建设工程、市容环境整治工程、美化亮化工程和旧城改造工程等“五大工程”建设，进一步改善和优化我区城区面貌。大力支持社会保障和再就业工作，维护好人民群众的切身利益。围绕建立健全社会保障体系的目标，加强“两个确保”和城市“低保”工作，搞好“三条保障线”的衔接，确保了各项社会保障政策的落实。进一步加大社区卫生经费投入，保证了人民群众的基本生活。同时积极筹集资金，加快推进了社区居委会（社区警务室）全面达标建设的步伐。

（四）锐意改革，规范管理，加快公共财政体系建设步伐

按照建立公共财政体系的要求，继续深化部门预算、国库管理制度、财政支出绩效评价等制度改革。进一步优化预算编制方法，加强预算编制的计划性、科学性和法治性；推进国库管理制度改革，对区环保局等8个试点单位的汽车费用实行授权支付，对科技三项费用等6个项目实行财政直接支付；严格执行《政府采购法》，依法规范进行采购工作；旧城区特困学校改造财政专项资金绩效评价试点工作开展顺利，逐步建立起科学、规范、高效的财政资金分配和管理体系。

回顾一年来的工作，我区财政收入继续保持稳定增长，基本支出得到保障，财政收支实现平衡。但仍存在一些较为突出的矛盾和问题，主要是我区管辖区域增大，财政供养人口大大增加，城市基础设施建设、公共卫生、文化体育设施、社会保障等公共财政支出增大，新增开支项目多。面对这些问题，我们将在今后的工作中采取有力措施加以解决。

二、2006年预算草案

2006年是全面实施“十一五”规划的第一年，我区预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大和十六届五中全会精神，牢固树立和落实科学发展观，围绕荔湾现代化商贸文化旅游区的建设目标，狠抓组织收入，不断壮大财政实力；进一步调整和优化财政支出结构，确保科技、教育等法定支出，保障社会保障、就业、公共卫生、文化等重点支出需要；继续深化公共财政改革，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；积极支持各项社会经济事业的发展，增强地区发展后劲。

（一）一般预算

行政区划调整后,市将从2006年起对区财政体制进行调整,根据调整后的财政体制,我区2006年一般预算收入预计为150593万元，按可比口径计算增长10%。加上中央、省税收返还及市各项补助收入56336万元，减除各项上解支出9726万元，加上上年结余1477万元，全年预计可安排财力为198680万元。

按照调整优化经济结构，推动地区经济加快发展和社会各项事业全面进步的要求，2006年我区财政支出安排的原则：一是保障人员经费和公用经费，确保国家政权机关正常运作；二是保证教育、科技等事业法定支出需要；三是加大社会保障投入力度，积极支持公共卫生体系建设，进一步完善社会保障体系；四是坚持依法理财，严格预算编制程序，提高预算法治性，维护预算严肃性；五是大力压减一般性消耗性支出，除法定支出和重点支出外，对一般性财政支出实行“零增长”。

按照以上原则，2006年一般预算支出计划拟安排198680万元，同比增长19.36%，具体安排如下：

——基本建设支出2200万元，与上年持平。支出项目为：（1）教育综合改造工程项目1000万元；（2）行政区划调整办公场地基建支出500万元；（3）其他基建项目700万元。

——企业挖潜改造资金支出1750万元，与上年持平。其中：安排扶持中小企业发展资金300万元，安排广州市卷烟二厂易地改造征地资金1450万元。

——科学支出387万元，同比增长0.52%。

——科技三项费用3994万元。加上科学支出387万元、其他经费378万元，合计为4759万元，同比增长11.66%，高于当年预计的财政经常性收入增长比例4.61%，上述安排符合有关法规要求。

——工业交通等部门的事业费599万元，同比增长6.02%。

——文体广播事业费4302万元，同比增长11.74%。

——教育费附加支出4979万元，同比增长12.19%。

——教育支出30492万元，加上教育事业单位离退休18976万元、公费医疗经费3200万元、住房改革支出3532万元、城市维护费266万元和其他经费支出1403万元，合计为57869万元，同比增长13.66%，高于当年预计的财政经常性收入增长比例4.61%，上述安排符合有关法规要求。主要是增加安排教师岗位津贴。

——医疗卫生支出11295万元，同比增长10.93%。主要是增加社区卫生服务经费297万元及卫生事业补助320万元。

——其他部门的事业费9164万元，同比增长41.92%。

——抚恤和社会福利救济4676万元，同比增长21.23%。主要是在乡伤残抚恤金人数增加及标准提高，以及城市居民最低生活保障人数增加。

——行政事业单位离退休支出32329万元，同比增长32.28%。

——社会保障补助支出2183万元，同比增长5.87%。主要是安排区街困难企业退休人员参加医保经费900万元。

——行政管理费20214万元，同比增长11.16%。

——公检法司支出32630万元，同比增长16.65%。

——城市维护费19793万元，同比增长16.80%。主要是安排“城中村”改造工作专项经费1000万元，加大对“城中村”市政、环卫、绿化等工作的投入。

——其他支出13933万元，同比增长147.87%。主要是预留调资款、2005年原芳村区街道财政体制超收分成、住房公积金、防范化解金融风险准备金等。

——总预备费2000万元。根据《预算法》的有关规定设置，主要用于难以预见的特殊开支。

——排污费支出900万元，主要按照专款专用的原则，用于环境污染治理项目。

——公路运输管理费支出860万元，主要按照专款专用的原则予以安排（详见附件）。

（二）基金预算

根据财政部《2006年政府预算收支科目》规定，纳入2006年区本级基金预算编制范围的项目包括：文化事业建设费、残疾人就业保障金和地方水利建设基金。

按照上述基金范围，2006年区本级基金预算收入计划安排390万元，其中：文化事业建设费收入119万元；残疾人就业保障金收入250万元；地方水利建设基金收入21万元。

基金预算收入加上市地方水利建设基金转移支付2919万元，基金预算支出计划安排3309万元，其中：文化事业建设费支出119万元；残疾人就业保障金支出250万元；地方水利建设基金支出2940万元。以上基金全部专款专用。

同时，按照财政部编制部门预算的原则和方法，根据《预算法》、《广东省预算审批监督条例》的规定，对中共广州市荔湾区委老干部局等30个单位进行2006年部门预算的编制工作。

三、开拓进取，扎实工作，确保完成2006年各项财政任务

（一）做好协税护税工作，不断增强财政实力

大力支持税务部门工作，营造良好的区域投资环境，积极为各类工商业户提供优质服务，吸引更多的企业投资落户荔湾，培植大税源、新税源。同时及时掌握税收动态，配合税务部门依法加强税收征管力度，严防偷税漏税行为发生，维护正常的经营秩序，保护守法经营户的利益。

严格执行《国务院办公厅转发财政部关于深化收支两条线改革进一步加强财政管理意见的通知》，将部门预算外收入按规定逐步纳入预算和财政专户管理；强化组织收入管理，确保各项行政性收费、罚没收入在依法依规的前提下应收尽收，防止行政不作为；通过量化考核的形式，调动各单位的积极性，促进各项事业的发展。

（二）优化支出结构，规范资金分配

加大公共财政投入，按照荔湾现代化商贸文化旅游区的建设目标，围绕“一街、两岸、三路、四园、八区、十场”以及一批特色专业街的发展格局，通过调整和优化支出结构，集中财力办大事，在确保教育、科学等法定支出需要基础上，大力支持基础设施建设、公共卫生、社会保障、文化体育、公共安全、危房改造、环境保护等支出需要，积极营造适宜创业发展和生活居住的城区。充分利用、整合现有资源，提高突发性公共卫生事件应急能力，重点是加大对社区卫生、中医事业的投入，大力弘扬“中医药文化”，提高公共卫生服务水平。不断推进就业和再就业工作，完善社会保障体系，保障人民群众的切身利益。

（三）深化财政各项改革，加快公共财政建设步伐

1.深化部门预算改革。严格依照《预算法》和《广东省预算审批监督条例》，进一步规范预算编制行为，强化部门预算的法治性。继续推行统一、科学、透明、规范的预算编制方法，逐步建立各项事业发展的基础数据库，推进部门预算编制工作的电算化，加强预算编制工作的计划性、科学性，不断提高编审质量。

2.全面推进国库管理制度改革。按照《广州市财政国库管理制度改革试点方案》的要求，加快建立国库单一账户体系，将预算单位的财政性资金逐步纳入国库单一体系管理，规范收入收缴和支出拨付程序，建立监督制约机制，确保各类财政收支在国库单一账户体系中高效安全运行，全面推进财政国库管理制度改革。

3.稳步推进财政支出绩效评价工作。坚持“先简后繁，先易后难，由点及面”的原则和公共财政的改革方向，逐步探索和建立我区财政支出绩效评价工作制度，把绩效评价结果作为分配下一年度部门预算资金安排的重要依据，增强财政绩效评价工作的规范性和约束力，发挥绩效评价对财政资金的跟踪问效作用和决策信息反馈作用，提高财政资金使用效益。

（四）依法理财、依法监督，进一步规范财经秩序

严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，完善财政执法监督机制。在做好日常监督检查工作的基础上，对带有连续性、长期性、社会影响面大的项目开展事前、事中、事后的全过程监督，并对其使用效益进行追踪检查。继续深化“收支两条线”管理，不断规范财经秩序。强化预算监督管理，严格控制支出。按照厉行节约的要求，大力压缩会议费、招待费、出国考察等费用支出，严格执行省、市规定的工资政策，坚决杜绝违反规定发放奖金、补贴的行为，做到勤俭节约办一切事情，对各项支出精打细算，讲求实效，切实降低行政成本。

2006年是我区实施“十一五”规划的第一年，也是全面落实科学发展观，大力推进现代化商贸文化旅游区建设的重要一年，财政工作任务十分繁重。我们要在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督和支持下，积极践行“三个代表”重要思想，坚持以人为本，依法行政，扎实工作，确保全年预算收支任务的完成，为我区经济和社会各项事业的发展作出新的贡献。