广州市荔湾区财政局局长    胡秀珍

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告荔湾区2009年预算执行情况和2010年预算草案，请予审议。并请政协委员和列席人员提出意见。

我区2009年预算执行情况和2010年预算草案中的2009年数据是当年收支执行数。由于财政决算尚在汇编中，决算数据以广州市财政局批复为准。届时再专题向区人大常委会报告。

一、2009年预算执行情况

2009年，受国际金融危机的冲击和影响，经济发展的困难和挑战加大，财政增收的难度加大。在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我区全面落实科学发展观，积极探索促进经济增长和财政增收的政策措施，着眼于科学发展、可持续发展，大力组织财政收入，调整和优化支出结构，着力改善民生，较好地完成区十四届人大六次会议通过的财政一般预算收支计划和各项工作任务，为全区经济社会的和谐、稳定发展提供有力的财政保障。

（一）财政一般预算收支情况

2009年一般预算收入完成271759万元，为年度预算242677万元的112％，超收29082万元，比上年增收25531万元，同比增长10.4％(按可比口径增长23.2%)。一般预算支出完成330316万元，为年度预算324418万元的101.8％，比上年增支33224万元，增长11.2％。

按照现行财政体制，全年一般预算收入271759万元，加上预计中央、省税收返还以及市各项补助等84419万元，上年结余39682万元，减除预计上解支出13955万元，调出资金6129万元，全年区可安排财力为375776万元，减除一般预算支出330316万元，增设预算周转金1000万元，年终结余为44460万元。全部结转下年用于各项民生等支出。

（二）基金预算收支情况

基金预算收入完成675万元,为年度预算590万元的114.4%。其中：文化事业建设费收入307万元，残疾人就业保障金收入368万元。基金预算支出完成10772万元，为年度预算17229万元的62.5%。其中：文化事业建设费支出483万元，残疾人就业保障金支出454万元，地方水利建设基金支出6707万元，国有土地使用权出让金支出3128万元。以上基金全部专款专用。

基金预算收入675万元加上调入资金6129万元（根据规定按城市维护建设税15％和交通运输管理费3％计提并划转地方水利建设基金）、市地方水利建设基金转移支付收入3261万元以及上年结余8243万元，全年基金预算总收入为18308万元，减去基金预算支出10772万元，基金预算结余7536万元，其中：文化事业建设费结余160万元、残疾人就业保障金结余773万元、地方水利建设基金结余5530万元，国有土地使用权出让金结余1073万元。全部专项结转下年使用。

（三）预算执行的主要特点

1．一般预算收入保持稳定增长。在全球经济陷入低谷，宏观经济形势非常严峻的情况下，以及受增值税税制转型等因素影响，我区税收受到巨大冲击。但区委、区政府积极应对危机，落实各项“保增长、促发展”措施，经济增长实现了预期目标，在我区税务部门以及各相关部门共同努力下，全年税收区库从上半年同比下降15.4％收窄至全年同比下降1.8％。全年一般预算收入增长10.4％。

2．一般预算收入中非税收入增幅较大。我区进一步规范非税收入管理，强化征管手段，盘活国有资产，促进财政增收。2009年全年组织非税收入47284万元，同比增加27830万元，增长143.1%，占一般预算收入的比重增至17.4%。

3．财政支出继续向民生倾斜。越是经济困难，越要关注民生，充分体现我区“以人为本”的施政理念，继续加大对社会保障、医疗卫生等公共服务领域投入。2009年我区安排民生和各项公共事业支出233491万元，占一般预算支出70.7%。

（四）完成预算任务的主要工作情况

1．积极筹措财政资金，确保收入稳定增长。

2009年，由于受国际金融危机影响，我区组织收入面临严峻考验，我区积极部署，采取一系列应对措施，抓财源、抓发展、抓收入。一是制定了《荔湾区招商引资奖励试行办法》和《荔湾区街道、经济联社招商引资奖励暂行办法》，充分发挥招商引资工作积极性，鼓励各街道创造良好的营商环境，培植新的经济增长点；二是加强协税护税工作，密切留意我区税源变动情况，及时通报涉税信息，为企业做好贴心服务；三是跟踪我区建设项目的税收情况，确保污水治理及河涌综合整治、人居环境综合整治、“五区一街”建设等重点项目产生的税收在我区缴纳；四是加强非税收入管理，狠抓非税收入征收工作。严格贯彻落实《广州市非税收入管理办法》的精神，将部门预算外收入按规定逐步纳入预算管理，着重加大对行事单位利息收入及公房租金收入的管理力度；积极盘活区属国有资产。

2．强化公共财政职能，优化财政支出结构。

按照构建公共财政框架要求，不断调整优化支出结构，具体体现在确保法定支出和重点支出，致力改善民生，集中财力办大事等方面。

一是加大民生和社会公共事业投入。

2009年我区安排民生和各项公共事业支出233491万元，比计划增支5560万元，增长2.40%，其中：教育56203万元、科学技术7332万元，文化体育与传媒2569万元，社会保障和就业69636万元，医疗卫生19169万元，环境保护1185万元，城乡社区事务41255万元。

——继续增加社会保障资金投入。

积极落实惠民措施66条和补充意见17条的财政补助资金。进一步完善社会养老体系和加快社会医疗保险制度建设资金6963万元。其中：安排提高企业退休人员生活补贴2668万元、安排老年居民养老保险政府资助金1058万元、安排城镇居民基本医疗保险政府资助经费1269万元，安排社会申办退休政府资助医保金1000万元、安排“农转居”人员基本养老保险政府资助536万元。

进一步完善低保救助体系，做好优抚安置和老年人福利工作。一是确保最低生活保障资金的投入，2009年安排最低生活保障资金4821万元，比去年增加437万元；二是完善现行低保和低收入家庭重大疾病医疗资助制度，新增安排“城市医疗救助”358万元；三是积极落实中央五个文件精神，2009年安排“退伍军人安置”经费637万元；四是认真落实老年人优待政策，安排“老年人福利”211万元；五是加大基层政权和社区建设投入，2009年安排政府购买社工工作服务试点经费163万元。

加大对残疾人事业发展资金和残疾人就业保障金投入。2009年安排残疾人就业保障金455万元，确保残疾人康复经费、残疾人特困补助、残疾人技能培训、残疾人就业补助、扶残助学等经费的足额安排。

——积极推进医疗卫生各项工作。

2009年区财政对卫生总投入23275万元。其中按照《关于加强区属事业单位工作人员和退休人员津补贴管理的实施方案》，足额安排我区卫生系统在职和退休人员津补贴补助2914万元；安排社区卫生经费1762万元；安排社区医疗、家庭病床财政补助300万元；安排社区卫生业务用房租金100万元；安排社区甲流防控经费50万元。继续推进社区卫生服务工作，完成2009年12所社区卫生服务机构业务用房的阶段性建设任务。

——大力支持促进就业和再就业工作，安排就业专项资金800万元，积极推动下岗失业人员及农转居人员实现再就业。

二是继续推进“宜居城市”建设工作。

加快城区综合改造，围绕“迎亚运综合整治、污水治理及河涌综合整治”等中心任务，大力推进“宜居城市”建设，确保资金及时拨付到位。重点安排城中村道路改造、河涌综合整治及环卫保洁等经费1585万元，投入6700万元用于水闸重建和海龙围等水利设施的改造工作。继续推进环卫改革，全年投入环卫经费13560万元，大力支持创建文明城市工作。

三是积极做好对口支援汶川地震灾区重建工作。

按照上级的统一部署，我区全力以赴做好对口支援汶川县威州镇秉里村灾后重建工作，区财政积极筹措资金，厉行节约压减公用经费及一般性支出，2009年安排地震灾后恢复重建支出2175万元。圆满完成市赋予我区的灾后重建任务，获得省、市的高度评价。

四是落实各项行政事业所需经费。

维持行政事业单位正常运作经费支出41836元，占一般预算支出12.7%。积极筹措资金组建广州市西关国有资产投资公司，使该融资平台为宝盛沙地二期、西湾路地块、源溪地块等三个项目获取银行贷款32.6亿元。

安排7864万元用于实施教育系统教师义务教育绩效工资，筹措资金2710万元解决由我区承担的各类人员享受独生子女父母计生奖励金。

3．提高财政管理水平，深化财政体制改革。

按照建立公共财政体系的要求，继续深化部门预算、国库管理制度、财政投资评审、政府采购等制度改革。

——深化部门预算改革。部门预算严格按照“二上二下”程序进行编制，提高经费预算透明度。2010年各预算单位继续全面编制部门预算，按我区机构改革后设置的一级预算部门全部上报区人大审议。部门预算编制软件系统不断升级完善，工作效率进一步提高。

——推进国库管理制度改革。通过区政务网，以国库支付系统财政版为基础，与各预算单位联网，完成了财政国库支付系统单位网络版的建设。今后将以财政国库支付系统为平台，用DDN专线形式与各代理银行联网，从而实现财政资金支付信息化、网络化管理。

——规范政府采购监管工作。对全区行政事业单位财务和经办人员进行政府采购业务培训，加强了我区的政府采购监管，规范采购程序，严肃采购纪律，进一步提高和保证采购质量及效率。积极自主研发政府采购信息统计软件，提高工作效率。2009年全区政府采购金额3810万元，节约资金293万元，节约率为7.14％。

——投资评审工作开创新局面。由于今年我区大力开展治水及迎亚运综合整治工作，区评审中心以超常规的工作方式加大评审力度，确保了全区各个重点项目的顺利推进。2009年区评审中心共审核工程项目1677项，审核金额51.32亿元，约为2008年的10倍。

二、2010年预算草案

2010年是完成“十一五”规划各项工作任务的最后一年。全区财政预算安排的指导思想是：深入贯彻落实科学发展观，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政的要求，推进财政管理科学化精细化,优化支出结构，着力改善民生，加大预算绩效考核力度，提高财政资金使用效益，为经济社会实现新的发展、建设和谐荔湾提供稳固的财力保障。

（一）财政一般预算草案

按照以上指导思想，根据我区经济发展预期目标，现行财政体制，我区2010年一般预算收入预计为298936万元，增长10%，加上预计中央、省税收返还以及市各项补助收入57503万元，减除各项上解支出12520万元和调出资金6882万元（根据规定按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金），加上上年结余44460万元，全年预计区可安排财力为381497万元。

2010年一般预算支出计划拟安排377499万元，同比增长16.4％，另外，预计教育费附加、排污费等专项结余3998万元，按专款专用原则予以安排。

2010年支出安排体现了几方面：一是落实惠民各项政策，提高基本公共服务保障水平；二是加大社会稳定投入，促进社会事业持续发展；三是严格控制行政成本，会议经费、公务接待费、党政机关出国（境）费用、办公经费继续实现零增长，保障公共服务需要。主要支出安排如下：

——一般公共服务39366万元，同比减少1.2%；

——国防537万元，同比增长0.8%；

——公共安全52974万元，同比增长4.2%。落实安排迎亚运安保专项资金。

——教育61223万元，同比增长22.7%，本科目反映教育事务支出，确保有关法定支出比例。

——科学技术8173万元，同比增长14.1%，确保有关法定支出比例。

——文化体育与传媒2403万元，同比增长1.2%；

——社会保障和就业71821万元，同比增长6.4%；主要是教育系统离退休人员经费按市新规定标准安排。

——医疗卫生20615万元，同比增长10%；主要是增加医疗体制改革的投入。

——城乡社区事务51141万元，同比增长24.3%，主要是加大对经济建设的投入力度。

——农林水事务1161万元，同比增长30.6%，主要是新增扶贫任务支出。

——交通运输626万元，同比减少10.4%；

——资源勘探电力信息等事务1026万元，同比减少20.7%；

——商业服务业等事务181万元，同比增长42.5%；

——国土资源气象等事务1980万元。此科目是2010年新增独立设置支出科目；

——预备费5000万元，同比减少9.1%；

——住房保障支出35085万元，同比增长99.8%；

——其他支出22870万元，同比增长37%，主要是加大对基本建设的投入。

（二）基金预算草案

2010年，纳入基金预算范围的项目包括：文化事业建设费、残疾人就业保障金和地方水利建设基金。按照上述基金预算范围，基金预算收入计划安排675万元，其中：文化事业建设费收入307万元、残疾人就业保障金收入368万元。

基金预算收入675万元加上调入资金6882万元（从一般预算调入6882万元，根据规定按城市维护建设税15％计提并划转地方水利建设基金）以及上年结余7536万元，预计全年基金预算总收入为15093万元。根据基金预算专款专用的原则，基金预算支出计划拟安排15093万元，其中：文化事业建设费支出467万元，残疾人就业保障金支出1141万元，地方水利建设基金支出12412万元，国有土地使用权出让金支出1073万元。

（三）部门预算草案

各预算单位继续全面编制部门预算，按我区机构改革后设置的一级预算部门全部上报区人大审议。

三、齐心协力，再接再厉，确保完成2010年各项财政任务

2009年我区迎难而上，在异常艰难的情况下，以良好的成绩完成各项财政任务。2010年，我区将继续贯彻落实党的十七届四中全会、中央经济工作会议和省委、市委、区委全会精神，按照构建社会主义和谐社会和公共财政的要求，充分体现党和国家的方针政策，保证重点支出需要，严格控制一般性支出。深化财政管理体制改革，完善公共财政体系，为推进“两圈”建设，打造“广佛之心”，为荔湾的和谐发展提供坚实保障。

（一）扩大财政收入规模，增强财政保障能力。

以推进“广佛同城化”、“五区一街”建设为契机，推进经济社会发展方式改变和经济结构调整，大力培养财源税源，培育新的增长点，增强财政收入增长的持续性和稳定性。加强科学化、精细化管理，进一步健全税收经济分析、税源监控和税务稽查的互动机制，完善以信息网络为依托的现代征管体系，搞好纳税服务，确保实现税收及非税收入的应收尽收。

（二）加快社会公共事业发展，切实改善民生。

进一步落实应保尽保政策，切实保障人民群众基本生活。继续推进医疗卫生各项工作，认真贯彻落实市政府《关于发展城市社区卫生服务的实施意见》，加大卫生事业投入，完善社区公共卫生服务，加强公共卫生体系建设和重大疾病防控，落实医改新方案政策的配套落实工作。落实各项经费保障机制，保证教育科技按法定比例增长，加大城区建设、社会保障、就业再就业资金等方面投入，保障政法部门执法经费需要，促进平安荔湾建设。

（三）坚持科学理财，精细管理。

完善部门预算、国库集中支付、政府采购、“收支两条线”等预算管理制度，积极探索推进财政管理科学化精细化的有效路径，把财政科学化精细化管理贯穿于预算管理编制、预算执行和监督考核的全过程。2010年按照“先试点、后扩大、再推广”的原则，选定10个预算单位试点实行公务卡结算方式，提高公务支出透明度。

2010年，是我区紧抓广佛同城化新机遇，推进各项事业协调发展的关键年，财政工作任务艰巨，责任重大。为此，我们要在区委的正确领导下和区人大的监督支持下，全面贯彻落实党的十七大和十七届四中全会精神，围绕我区打造“广佛之心”的核心任务，开拓创新，努力工作，确保2010年各项财政工作任务顺利完成，为荔湾经济社会发展实现新跨越作出积极贡献。

    附件：财政专用名词解释

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财政专用名词解释

1、一般预算收入：一般预算收入是指政府为履行职能，按国家法律、法规规定收取的纳入预算内管理的各项税收及非税收入总和。1994年我国实行分税制改革后，一般预算收入划分为中央固定收入、省级固定收入、市级固定收入、中央、省、市共享收入四部分。我区的一般预算收入税收部分分为中央与市、区共享收入（增值税）、中央与省、市、区共享收入（企业所得税）、省与市、区共享收入（营业税）、市与区共享收入（房产税、城建税、教育费附加）和区固定收入（城镇土地使用税、车船税、印花税）。非税收入包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

2、非税收入：指一般预算收入中除税收以外的其他各项收入，具体包括国有资产经营收益、国有资产出售、转让收入、行政性收费收入、罚没收入、专项收入、其他收入等。

3、税收返还：指原地方财政收入按现行分税制财政体制缴入中央库、省库而影响属于区财力部分，由中央、省财政返还给区的上级补助收入。目前主要由上划中央“两税”返还、省“四税”返还、所得税基数返还、出口退税基数返还（2004年起）四部分组成。

4、财政专项补助：属财政转移性支出的一种，一般指财政部门安排的指定专门用途的补助资金，主要是上级对下级的补助。专项补助不能由下级政府统筹安排，只能用于上级政府指定的支出项目。

5、补助收入：上级财政按财政管理体制规定或因专项需要补助给本级财政的款项。

6、可支配(安排)财力：指各级政府掌握的预算内资金中，可由政府统筹安排、集中支配用于履行政府职能的部分。较常用的计算方法为：一般预算收入+税收返还+专项补助+调入资金-专项上解-调出资金。

7、一般预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

8、预备费：指各级预算中不规定具体用途的当年后备基金。主要用于解决在预算执行中发生的某些临时急需和事先难以预料的开支需要。《预算法》规定，预备费应按各级支出预算总额的1-3%比例设置。

9、预算结余：各级总预算年终决算时总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因各种原因需结转下年使用的部分。（2）该年度由于增收节支而形成的净结余。预算年终结余在本年度财政决算有关表格中反映为“年终滚存结余”，在下年度预算中则反映为“上年结余收入”。

10、国库集中收付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。

12、财政支出绩效评价：指运用科学、规范的绩效评价方法，按照政府行为的效益、效率和效果原则，以政府行为的成本效益分析为核心的综合指标体系与标准为评价依据，对财政支出的成本和产生的效益进行科学、客观、公正的衡量比较和综合评判。

13、财政投资评审：是指政府专门机构（评审中心）对财政性资金投资项目的工程预、决算的审查和监督。主要包括：参与项目初步设计、确定项目前期费用、施工图预算、审查工程招标标底、审查建设施工合同、审查工程结算及工程决算等。

14、公务卡：是指代理银行为区属预算单位在职干部、职工发放的，具有一定透支额度与透支免息期的，用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡以预算单位在职干部、职工个人名义开立，并作为持卡人并承担相应的法律责任。结算方式是指持有公务卡的预算单位在职干部、职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务管理制度审核后报销还款的结算方式。