广州市荔湾区财政局局长  彭爱玲

各位代表：

我受区人民政府的委托，向大会报告我区2012年预算执行情况和2013年预算草案，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

2012年预算执行情况

2012年是我区实施“十二五”规划的重要一年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督支持下，我区全面落实科学发展观，以新型城市化发展为引领，增强财政保障能力，大力改善民生，着力推进基本公共服务均等化，提高财政管理科学化、精细化水平，完成了区十五届人大二次会议通过的财政预算收支计划和各项任务，为荔湾区经济社会的全面、健康、协调发展提供有力的财政支持。

一、财政预算收支执行情况

我区财政总收支包括公共财政预算收支和政府性基金预算收支两部分。（由于财政决算尚在汇编中，以下数据是决算前预测数，决算数据以市财政局批复为准。）

（一）公共财政预算收支情况。

公共财政预算收入完成378042万元，为年度预算373925万元的101.10％，按可比口径增长12.22%。公共财政预算支出集中支付执行完成数是463094万元，为年度公共财政预算支出489652万元的94.58%。

按照现行市区财政管理体制，市财政批复决算前预测，全年区公共财政预算可安排财力531984万元，减除公共财政预算支出集中支付执行完成463094万元，结转下年专款支出26558万元，增设预算周转金500万元，年终结余41832万元转入2013年区公共财政预算可安排财力统筹使用。

（二）政府性基金预算收支情况。

基金预算收入完成17417万元,为年度预算16008万元的108.80%。其中：区本级基金预算收入7760万元，调入资金9657万元。

按照专款专用、专项管理的原则，基金预算支出完成24095万元，为年度预算27158万元的88.72%。

收支相抵后，加上上年末结余11150万元，2012年基金预算结余4472万元，如数结转下年使用。

二、完成预算收支任务的主要工作情况

（一）以加强财源建设为根本，大力组织财政收入。

一是实施有效的综合治税工作机制，印发了《荔湾区综合治税工作管理规定》，逐级分解落实财政收入任务，加大重点税源征管力度，启动专业市场转型升级试验区前期工作及“营改增”试点工作，争取组织收入工作的主动权。二是全面增强区财政对招商选资工作的引导作用，完善我区各项扶持企业发展政策，为新型商贸企业相继入驻我区提供支持。三是大力组织开展“三暖行动”，稳定企业在我区扎根发展的信心，全年拨付48间企业扶持资金2358万元。四是充分调动街道协税护税积极性，科学分解协税责任指标，实施超收奖励、短收扣罚的促收考核工作机制。五是进一步加强非税收入管理，全面应用非税收入征收管理系统，及时督促各执收单位按时上缴非税收入。六是积极盘活国有资产，多渠道、多途径加快实现国资收益，促进财政预算收入稳步增长。

（二）以改善民生为重点，不断提高财政保障能力。

进一步调整优化支出结构，按照市政府统一部署，压减一般性支出及公用经费，加大对教育、社会保障、医疗卫生等民生和各项公用事业的投入，全年我区财政支出投入民生领域430576万元，同比增支13242万元，增长3.17%。

——积极支持教育科技事业优先发展。全年教育总投入150909万元，同比增长3.83%。主要用于推进基本公共教育服务均等化、落实义务教育阶段免收学杂费政策等项目支出。其中，新增普惠性幼儿园扶持和资助经费673万元，学前教育发展专项经费1332万元。投入资金7000万元用于第四中学、富力地块中学改扩建前期经费。区财政的保障有力，使我区2012年高考的多项指标均居全市第一，并成功通过广东省推进教育现代化先进区督导评估。

全年科学技术支出10525万元，同比增长3.36%，其中区科技研究与开发经费9800万元，符合法定支出要求。科技创意企业知识服务平台日益完善，科技经费对产业发展、科技成果转化的支持作用突出。

——高度重视社会保障和就业工作，社保支出49821万元。安排各单位离退休经费25515万元。安排最低生活保障资金5892万元，进一步完善低保救助体系，向全区低保和低收入对象发放春节日慰问金318万元，低保救济金5216万元，三无人员及低保户节日生活费、慰问金等救济358万元。安排“老年福利”经费3019万元，用于居家养老、平安通政府购买服务经费、高龄老人长寿保健金及节日慰问等，惠及全区70岁以上老人7万多人。投入资金3759万元完善社会保障体系，安排政府资助居民及“农转居”基本养老保险金1583万元，城镇居民基本医疗保险1200万元，社会申办退休政府资助医保金976万元。加大就业帮扶力度，筹措再就业专项资金900万元，实施开发公益性公共服务岗位等各类措施，帮助失业人员实现再就业。

——以社区卫生服务为核心，加大医疗卫生建设投入，医疗卫生支出31581万元。安排基本公共卫生服务经费3593万元，城市社区卫生机构补助经费7796万元，安排社区卫生服务中心业务用房的建设和改造工作经费1000万元。落实基层医疗卫生机构内部收入分配和绩效考核制度，“荔湾经验”的形成标志我区全面完成基层医疗卫生机构改革。

——积极推动街道社区服务体制改革工作。全年安排街道社区创新服务管理经费19486万元。安排居委会经费6632万元。投入经费2285万元用于街道的“一队三中心”场地建设，安排街道家庭综合服务中心政府购买社会服务项目经费4400万元，印发《荔湾区街道家庭综合服务中心购买社会服务专项经费的使用管理暂行办法》，加强对创新基层社会服务管理资金的监管。

——确保平安和谐荔湾建设的经费投入，全年公共安全支出64311万元，落实公安、法院、检察院、司法等部门各项财政保障政策和措施，强化处置公共突发事件能力。增加安排专项经费4555万元，公安干警政策性补贴纳入预算保障。

——支持“文化引领”战略，大力推进我区文化建设。文化体育与传媒经费投入9652万元，占当年区公共财政预算支出1.97%。对承接市下放管理的广州文化公园投入6308万元，支持民俗文化节570万元，安排群众文化及宣传荔湾文化项目经费480万元。

——统筹城乡农林水事务一体化协调发展。城乡社区事务支出68030万元（含农林水项目建设专项资金12900万元）。安排6265万元用于泮溪停车场项目建设，安排西郊泳场改造资金8000万元，落实白鹅潭经济圈建设土地储备资金21445万元。投入2000万元启动粤剧艺术博物馆建设。

——全面落实民生十件实事资金。以公共服务的公平化、均等化推进“幸福荔湾”建设，2012年我区民生十件实事财政支出111529万元，财政资金到位率100%，区政府年初对全区人民的承诺全部兑现。

（三）以提升效益为导向，创新财政管理工作机制。

——部门预算改革继续深化。印发《荔湾区部门预算管理办法》，引入绩效预算概念，明确编制标准和绩效考核目标，细化项目预算编制。加强各单位预算执行管理，规范结余结转资金使用，促进预算执行与预算编制的有效衔接，逐步实现“零基预算”。

——预算绩效管理框架初步搭建。按照我区财政资金绩效管理的总体思路，启动全区性的预算绩效管理工作，首次引入第三方机构对部分项目支出涉及资金3.25亿元进行绩效预算评价，促进预算单位改进资金使用和提高支出质量。

——国库管理制度改革向纵深推进。积极清理沉淀财政性专项资金，提高资金使用效益。完善财政直接支付的流程，确保财政资金清算准确及时。初步建立我区财政资金执行进度通报制度，主动加强沟通，采取切实措施，促进我区财政资金执行率的上升。

——财政监督管理更加注重多元化。重点对我区近三年9类涉及民生的资金使用情况进行了检查，引入社会中介机构参与财政检查工作，通过优势互补形成监管合力，落实整改措施，确保财政监督成果运用。

——构建国有资产信息化管理平台。在全区开展区属行政事业单位和国有企业清产核资以及经营性资产运营情况排查。建立了我区国有资产信息化动态管理系统，将区属行政事业单位和国有企业资产的存量情况纳入实时数据库，为我区国有资产保值增值和强化监管打下坚实的基础。

2013年预算草案

2013年全面贯彻落实十八大精神的开局之年，全区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、区委十一届四次全会精神，坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，积极推动经济“拐点提速”，不断壮大财政实力，努力建设民生财政、绩效财政、阳光财政，进一步深化部门预算改革，优化支出结构，提高预算支出绩效，促进预算公开透明，为荔湾推进新型城市化发展提供坚实的财力保障。

一、财政预算收支情况

我区财政预算总收支包括公共财政预算收支和政府性基金预算收支两部分。在全面准确掌握区属国有企业国有资本经营收益和历史遗留问题等有关数据后，将逐步试编我区的国有资本经营预算。

（一）公共财政预算收支草案。

根据我区经济发展预期目标，我区2013年公共财政预算收入预计为404500万元，按可比口径[1]增长13%。以现行市区财政管理体制测算，年初区预计可安排财力为510000万元，同比增长4. 08％。

2013年公共财政预算支出计划拟安排510000万元，同比增长4.16％，支出安排体现为：财政资源集中投向公共服务领域，扎实推进各项惠民政策，促进基本公共服务均等化和城乡均衡发展。确保法定增支要求，坚持量财办事、适度从紧的原则，按照轻重缓急合理安排支出。根据艰苦奋斗、厉行节约的要求，降低行政运行成本，保障公共服务需要。贯彻有保有压的原则，结合各预算单位去年的预算执行情况，全面推行“零基预算”，合理编制支出预算。

主要支出如下：

——一般公共服务52006万元，同比增长0.32%。主要是政府提供一般公共服务而发生的行政运行等方面的支出，其中人口与计划生育事务支出8250万元。

——国防540万元，同比减少6.09%。主要是区武装部人员变动引起经费下降。

——公共安全63146万元，同比减少1.86%。安排公安支出52486万元，检察支出2808万元，法院支出3715万元，司法支出1700万元，消防支出2437万元。其中，完善公安网格化管理3900万元，着力构建立体化现代社会治安防控体系。

——按照法律法规要求，继续加大教育投入，进一步提升区域教育现代化水平，教育计划总投入156703万元，按可比口径增长9.57 %。其中投入300万元推进教育信息化和国际化，安排1150万元设备购置维护经费及350万元师资经费落实学前教育三年行动计划，安排校舍维修资金1500万元，校园保安及学校特色教育经费2240万元，保障城镇义务教育经费及教师继续教育专项3830万元。

——科学技术10922万元，同比增长3.88%，其中科技研究与开发经费10200万元，确保该项经费投入符合“占本级当年财政预算支出的比例为2%”的法规要求。重点支持电子商务做大做强，加大对物联网、高端电子、数字家庭等新兴产业的扶持力度。

——文化体育与传媒8248万元，同比减少21.84%。减少安排资金的主要原因是预算单位整合物业资源后，相应减少非税收入列支专项经费。安排体育场馆免费开放、运行维护及体育活动等体育方面项目经费348万元；安排4839万元重点保障广州文化公园的正常运行。设立文化发展专项资金1250万元，支持老广州民间艺术节等系列民俗活动以及各类文化展示活动。

——社会保障和就业56533万元，同比增长9.37%。包括行政事业单位离退休支出24636万元，抚恤和退役安置2321万元、最低生活保障5565万元、社会福利救济3337万元、政府医疗救助及政府养老保险等5045万元、残疾人事业443万元等，再就业补助安排900万元（其中年度预算安排400万元、历年结余500万元）。安排社区人员经费6206万元、日常公务支出630万元和居民活动费898万元，全面提高社区管理和服务能力。

——医疗卫生29929万元，剔除一次性因素后，按可比口径增长0.24%。安排社区卫生服务机构专项资金6112万元，基本公共卫生服务补助经费3593万元，巩固综合改革成果。投入240万元推进中医药服务体系建设。在确保正常支付的基础上据实安排公共医疗经费10000万元。

——节能环保1626万元，同比减少0.37%，基本持平。投入368万元建立环境空气质量自动监测系统及安全预警系统项目。

——城乡社区事务76286万元，同比增长24.49%。主要是城市管理执法3092万元，市政道路、园林绿化等建设和维护10006万元，日常市政设施维护管养费2600万元、市容环境卫生管理及保洁16555万元。投入30234万元全力推进荔枝湾三期建设，完成大地涌至沙基涌河涌整治，加快粤剧艺术博物馆、十三行博物馆、西关广场等区重点项目建设工作。安排1500万元精心打造2个美丽乡村示范村庄试点。

——农林水事务3681万元，同比减少35.55%，减少安排的原因是扶贫资金计算比例从1%下降至0.5%。支出的主要内容是按上年公共财政预算收入的0.5%安排资金继续做好我区对口帮扶工作和完成其他扶贫任务。

——交通运输319万元，同比减少45.84%。减少的原因是区交通综合执法机构人员成建制划转区城管综合执法局，统计口径变化。

——资源勘探电力信息等事务1408万元，同比减少22.81%。减少的原因是安全用电改造阶段性工作结束，安排资金相应调减。

——商业服务业等事务234万元，同比减少0.85%，基本持平。

——国土资源气象等事务3359万元，同比增长1.76%。增加的主要原因是按规定增加计提公房抢险及重置经费。

——住房保障支出24636万元，同比减少17.96%。减少的原因是教育系统人员经费归口管理，统计口径变化。

——预备费6000万元，按本级年度公共财政预算支出的1.18%设置。

——其他支出21355万元，同比增长15.58%。其中安排4000万元做好街道体制奖励以及重大项目招商引资工作，预留事业单位绩效工资改革资金3500万元。

（二）政府性基金预算收支草案。

基金预算收入预计11275万元，其中：区本级基金预算收入1575万元，调入资金9700万元。

基金预算支出预计15747万元，主要是实施黄沙大道荔湾涌桥、德坭立交桥、增南路桥等一批桥梁大中修项目，投入排水设施改造和河湖堤维护整治，土地储备及相关基础设施建设等。

上年末结余4472万元，加基金预算收入11275万元，减去基金预算支出15747万元，基金预算年末预计无结余。

（三）部门预算草案。

根据省、市财政实施部门预算的原则和方法，我区各部门编制的部门预算包括公共预算、政府性基金预算和财政专户管理资金预算，实行全口径预算。2013年全区共86个一级预算单位编制的部门预算，报区人大全体代表大会审议。

二、完成预算收支任务的主要工作措施

2013年，经济发展仍处于重要战略机遇期，全面贯彻落实“十八大”精神，推进新型城市化发展的方向明确，经济持续健康发展为财政增收提供动力。但国内外的经济形势不稳定、不确定因素仍然较多，国家结构性减税力度加大，制约我区财政收入增速仍处于较低水平。支出方面，财政承担的保障任务不断加重，推进新型城市化发展系列文件实施以及我区各项重点项目全面铺开，区财政支出需求大，收支矛盾十分突出。为此，我区将继续贯彻落实党的十八大和十八届一中全会精神，采取积极有力措施组织收入，合理把握财政支出规模，严格规范财政管理，确保全年工作任务顺利完成。

（一）狠抓增收节支各项措施，增强财政保障能力。

以全面落实经济发展“3510”系列措施为切入点，积极支持税务部门依法征管，培育涵养税源。完善各类企业奖励、扶持发展政策。做实、做细“暖企”行动，积极协助企业解决困难。继续通过量化考核的形式，调动各收入组织单位的积极性，确保全年财政收入任务完成。

按照以收定支的原则，调整优化支出结构，围绕集中财力保民生、保重点的原则安排支出，确保足额安排教育和科技的法定支出。继续厉行节约，压减部分专项经费，降低行政成本，全力保障重点项目支出。探索建立街道协税护税指标评估机制，研究制定相关激励措施。

（二）统筹兼顾、科学管理推进财政改革深化。

出台《荔湾区财政专项资金管理暂行办法》，以规范管理促进财政资金使用效益提高。完善预算支出执行责任制度，提高预算支出执行的均衡性和时效性。深化部门预算改革，以强化预算执行促进预算编制准确性的提高。逐步建立实行动态分级管理的财政资金重点项目“项目库”，强化财政性投资结算。

继续加强财政资金的监管，全面清理各预算单位的结余资金，回收部分支出进度不理想的项目资金增加区有效可用财力。试点财政性支出项目实行竞争性资金分配制度，稳步推进预算绩效管理工作，完善引入第三方评审的工作机制，进一步提高财政资金使用的效率和效益。积极推动财政预决算公开，增加预算透明度。

2013年是“十二五”规划实施承前启后的关键一年，是我区坚定地走新型城市化发展道路，推进荔湾经济社会发展再上新台阶的重要一年，为此，我们将在区委的正确领导和区人大的监督支持下，深入贯彻落实党的十八大精神，真抓实干，为把我区建设成为城市转型的标兵、岭南特色的窗口、民生幸福的典范，构建“传统、现代、自然”新格局，特色彰显的生态幸福城区而努力!

附件：

财政专用名词解释

市区财政管理体制：市区财政管理体制通常指市区两级政府根据职责范围划分市、区预算收支范围和管理权限，并规定收支划分结算的管理方法。构成现行市区财政管理体制包括以下因素：财政预算收入（包括公共财政预算收入和政府性基金预算收入）、市对区的返还性收入、市对区一般性转移支付收入、市对区专项转移支付收入、区对市一般性转移支付支出、区对市专项转移支付支出、上年结余资金、调入资金、调出资金等。

公共财政预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面的收支预算。

政府性基金预算：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。取得的收入专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。其中的地方水利建设基金是根据《财政总预算会计制度》及《关于完善市对区财政管理体制的实施方案》的有关规定，按城市维护建设税15%计提划转（公共财政预算列“调出资金”，政府性基金预算列“调入资金”）。

税收返还：指原地方财政收入按现行分税制财政体制缴入中央库、省库而影响属于区财力部分，由中央、省财政返还给区的上级补助收入。目前主要由上划中央“两税”返还、省“四税”返还、所得税基数返还、出口退税基数返还（2004年起）四部分组成。在市区财政管理体制中列入“市对区的返还性收入”的项目之中。

可支配（安排）财力：指各级政府掌握的预算内资金中，可由政府统筹安排、集中支配用于履行政府职能的部分。较常用的计算方法为：公共财政预算收入+市对区的返还性收入+市对区一般性转移支付收入+市对区专项转移支付收入-区对市一般性转移支付支出-区对市专项转移支付支出+上年结转结余资金+调入资金-调出资金。

公共财政预算支出：指地方政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的用于维持政权运转及支持各项社会事业发展等方面的支出。

预备费：指各级预算中不规定具体用途的当年后备基金。主要用于解决在预算执行中发生的某些临时急需和事先难以预料的开支需要。《预算法》规定，预备费应按各级支出预算总额的1-3%比例设置。

预算结余：各级总预算年终决算时总收入大于总支出而出现的收支差额。其内容包括：（1）本年度支出中因各种原因需结转下年使用的部分。（2）该年度由于增收节支而形成的净结余。预算年终结余在本年度财政决算有关表格中反映为“年终滚存结余”，在下年度预算中则反映为“上年结余收入”。

国库集中收付：指政府财政部门在经办国库业务的银行开设国库单一账户，所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。

预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是财政科学化精细化理的重要内容，具体指建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合。

零基预算：指在编制预算时，对预算单位每一年（或每一项目）的预算收支规模进行重新审查和安排，而不考虑其基期的实际收支水平，并在此基础上确定其预算收支数。

集中支付执行完成数：指根据财政部《关于进一步完善制度规定切实加强财政资金管理的通知》的规定，在年度安排的预算指标内，实际支付的完成数额。对已安排预算指标但在当年无法实现直接支付或专项拨付的财政资金，区财政将作为专项结余结转。

1,可比口径：指2012年实绩收入减去一次性因素20077万元后的计算基数。